25. Депозитные операции физических лиц, документооборот, возможные нарушения

Привлечённые пассивы являются основным источником ресурсной базы банка. Основной удельный вес в сумме привлечённых средств принадлежит депозитам. Первым этапом взаимоотношений банка и клиента по депозитным операциям является заключение договора банковского вклада. По этому договору одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчик) сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на неё на условиях и в порядке, предусмотренных в договоре. Договор должен быть заключён в 2-х экземплярах в обязательной и письменной форме с указанием паспортных данных вкладчика. Этот документ передаётся операционисту, ведущему вкладные операции, после чего работник банка открывает на каждого клиента лицевой счёт. В лицевом счёте указывается Ф. И. О. клиента, образец подписи, паспортные данные, номер счёта. При оформлении вклада выдаётся сберкнижка, которая хранится у вкладчика. Записи в ней и в лицевом счёте должны соответствовать друг другу. Приём наличных денег от граждан осуществляется на основе приходного кассового ордера.

Безналичные поступления во вклады граждан связаны с перечислением предприятиями и организациями - работодателями денежных средств в виде заработной платы, премий и т. д. на сберкнижки своих сотрудников. Перечисление оформляется платёжным поручением, где указывается Ф. И. О. конкретного получателя - физического лица. Зачисляются такие средства только во вклады до востребования. Вкладчик может распорядиться о перечислении средств в другой банк, заполнив заявление о переводе денежных средств в другой банк. Выдача средств со вкладов оформляется расходным кассовым ордером с предъявлением сберкнижки и паспорта. При выплате всего оставшегося депозита производится погашение сберкнижки и лицевого счёта.

Наиболее часто встречаются следующие нарушения порядка ведения депозитных операций:

1) Отсутствие внутренних документов, регламентирующих порядок ведения депозитных операций.

2) Отсутствие в договоре банковского вклада обязательных реквизитов: сумма депозита, ставка процента, срока привлечения, а также включения в договор условия, противоречащего банковскому законодательству и нормативным актам ЦБ РФ.

3) Привлечение средств в депозиты при наличии ограничений или запрета на проведение депозитных операций.

4) Несоответствие сроков учета средств на балансовых счетах срокам, установленным в депозитном договоре.

5) Неперечисление остатков средств по депозитному счёту на счёт до востребования по окончанию срока действия договора (при отсутствии дополнительного соглашения или оговорки в депозитном договоре об автоматической пролонгации).

6) Отсутствие депозитного договора при лицевом счета вкладчика.

7) Несвоевременное и неправильное начисление процентов по вкладу.

8) Формирование средств на депозитных счетах клиентов юридических лиц путем внесения в кассу кредитной организации наличных денег или выплата процентов и сумм депозита юридическим лицам наличными деньгами.

Автор: Шевчук Д.А.

<< Назад: Депозитные операции юридических лиц, документооборот, возможные нарушения

>> Вперед: Проверка соблюдения правильности открытия расчётных счетов клиентами банка

Рекомендуем интересные статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки:

▪ Налоги и налогообложение. Шпаргалка

▪ Теория государства и права. Конспект лекций

▪ Зоопсихология. Конспект лекций

Смотрите другие статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки.

Читайте и пишите полезные комментарии к этой статье.

<< Назад

Последние новости науки и техники, новинки электроники:

Экраны влияют на детей неравномерно в разном возрасте 01.08.2026

Планшеты и смартфоны давно стали привычной частью повседневной жизни даже самых маленьких детей. Родители часто используют гаджеты, чтобы успокоить малыша или занять его на время, однако ученые все чаще задаются вопросом, как экранное время сказывается на развитии мозга и будущей способности к обучению. Новое исследование показывает, что значение имеет не только продолжительность просмотра, но и возраст, в котором ребенок проводит время перед экраном. Ученые наблюдали детей от рождения до 8 лет. Оказалось, что больше всего экраны влияют на мозг в два периода - в раннем младенческом возрасте и перед поступлением в школу. У детей, много времени проводивших перед экранами в эти возрастные точки, в 9 лет были несколько хуже успехи в обучении, а в 10,5 лет хуже работала рабочая память - способность удерживать и обрабатывать информацию здесь и сейчас. Исследователи из Франции и Сингапура проанализировали данные 502 детей и выделили два ключевых этапа. У младенцев мозг развивается очень ...>>

Умные жилеты, спасающие от жары 01.08.2026

Летняя жара в больших городах все чаще становится серьезным испытанием для людей, работающих на открытом воздухе. Мусорщики, строители и другие специалисты вынуждены проводить часы под палящим солнцем, рискуя перегревом. Китайские инженеры предложили практичное решение - специальные охлаждающие жилеты, которые помогают снизить ощущаемую температуру примерно на 10 градусов. Пока мир страдает от сильной жары, китайские инженеры разработали "умные" жилеты с климат-контролем. Жилеты с кондиционированием почти не отличаются от обычной рабочей одежды. Главное отличие - в системе охлаждения. В городе Нанкин в жилет вмонтированы два вентилятора, работающих от портативных аккумуляторов. Одного заряда хватает на 3-4 часа непрерывной работы. В Чанчжоу решили разместить в карманах охлаждающие элементы с материалом, который при нагревании переходит из твердого состояния в жидкое, активно поглощая тепло. Это поддерживает комфортную температуру в течение 2,5-4 часов. Такие жилеты выглядят почти ...>>

Летающие ветротурбины 3 МВт вышли в серию 31.07.2026

Традиционные ветряные электростанции зависят от силы и стабильности ветра у поверхности земли, где воздушные потоки часто бывают слабыми и порывистыми. На больших высотах ветер обычно сильнее и постояннее, поэтому инженеры уже давно рассматривают возможность подъема турбин в воздух. Китайская компания сделала важный шаг в этом направлении, перейдя от испытаний к мелкосерийному производству. Компания Beijing Linyi Yunchuan Energy Technology запустила мелкосерийное производство летающей ветротурбины S2000, а в провинции Чжэцзян возводят отдельный завод по производству материалов для оболочки аппарата. У компании уже есть предварительные договоренности с прибрежными городами и горными регионами, которые рассматривают возможность использования этой технологии для удовлетворения собственных энергетических потребностей. Прототип, который полгода назад только что поднялся в небо над Сычуанем, теперь превращается в целую отрасль. Идея S2000 проста: вместо того чтобы устанавливать ветряну ...>>

Случайная новость из Архива LIS2DTW12 - малошумящий акселерометр с интегрированным температурным датчиком 28.04.2019 LIS2DTW12 - это трехосевой акселерометр и датчик температуры от STMicroelectronics, принадлежащий к MEMS-сенсорам LIS2Dxx семейства "фемто". LIS2DTW12 построен на базе надежных и зрелых производственных процессов, уже используемых для производства микромашинных акселерометров. MEMS-датчик имеет выбираемые пользователем полные шкалы +- 2g/+-4g/+-8g/+-16g и способен измерять ускорения с частотой выдачи отсчетов (ODR) от 1,6 Гц до 1600 Гц. LIS2DTW12 содержит встроенный температурный датчик с разрешением от 8 до 12 бит, типовой точностью 0,8°C и с ODR в диапазоне от 50 до 1,6 Гц. Датчик имеет встроенный 32-уровневый буфер "первым вошел - первым вышел" (FIFO), позволяющий пользователю накапливать данные, чтобы уменьшить нагрузку на хост-процессор. Встроенный функционал самопроверки механической части позволяет пользователю проверить работоспособность датчика в конечном приложении. Устройство имеет специальный внутренний механизм для обработки ускорений по 3 осям для обнаружения определенных состояний - заданное ускорение, включая свободное падение, начало движения, распознавание одного или двойного клика, определение вида активности и ориентацию 6D/4D. LIS2DTW12 доступен в миниатюрном корпусе 2?2 мм (LGA) и гарантированно работает в расширенном температурном диапазоне от -40 до +85°C. Особенности LIS2DTW12: сверхнизкое энергопотребление: 50 нА в режиме пониженного энергопотребления, менее 1 мкА в активном маломощном режиме; очень низкий уровень шума: до 1,3 mg RMS в режиме пониженного энергопотребления; встроенный датчик температуры 0,8°C (тип. точность); несколько режимов работы с разными полосами пропускания; напряжение питания от 1,62 до 3,6 В; высокоскоростной интерфейс цифрового выхода I?C/SPI; одиночное преобразование данных по требованию; 16-битный вывод данных акселерометра; 12-битный вывод данных о температуре.

Другие интересные новости:

▪ Подсчет газелей из космоса

▪ Горы растут в теплом климате

▪ BLE модуль для интернета вещей ST Microelectronics SPBTLE-1S

▪ Модуль связи 5G для автомобилей

▪ Женский мозг меняется каждый месяц

Лента новостей науки и техники, новинок электроники

Интересные материалы Бесплатной технической библиотеки:

▪ раздел сайта Дозиметры. Подборка статей

▪ статья Робот Орион. Советы моделисту

▪ статья Кто изобрел первый телефонный аппарат с набором номера? Подробный ответ

▪ статья Медицинская сестра. Должностная инструкция

▪ статья Электротехнические материалы. Провода. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

▪ статья Фонтан в бутылке. Физический эксперимент

Оставьте свой комментарий к этой статье:

www.diagram.com.ua
2000-2026