14. Инспектирование деятельности кредитных организаций

В соответствии с инструкцией ЦБ РФ №34 от 19. 02. 1996 г. "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченного представителя ЦБ РФ" проверки кредитных организаций осуществляются на основании поручения начальника Территориального Управления ЦБ РФ.

Данные проверки делят на:

1) Функциональные - комплекс мероприятий, проводимых подразделениями ЦБ РФ не являющиеся подразделениями инспектирования с целью изучения работоспособности конкретного процесса (вида операций) и соответствие его определённым нормативным документам (определение финансового состояния кредитной организации в задачи функциональной проверки не входит);

2) Инспекционная - проводится специальными подразделениями инспектирования и включает, как правило, комплексную проверку деятельности кредитной организации по всем направлениям с определением финансового состояния банка.

Классификация инспекционных проверок:

1) По полноте охвата:

а) комплексные - осуществляются по всем направлениям деятельности кредитной организации подразделениями банковского инспектирования не реже 1 раза в 2 года;

б) тематические - охватывают ограниченный круг банковских операций, при этом отдельные вопросы могут стоять в определении финансового состояния банка; в) целевые - осуществляются по конкретным вопросам или операциям банка, а также по запросам и поручениям правоохранительных органов.

2) По отношению к плану проверки:

а) плановые - проводятся в соответствии со сводным планом инспекционных проверок кредитных организаций, утверждённых руководством ЦБ РФ;

б) внеплановые - проводятся на основании распоряжений в связи с ухудшением финансового положения банка, а также проводятся на основании запросов правоохранительных органов, по заявлениям Банка России.

3) По глубине проверяемых вопросов:

а) локальные - проверка документов в рамках осуществления одной банковской или хозяйственной операции без отслеживания всего процесса от начала до конца или проверка одного структурного подразделения;

б) сквозные - отслеживание операции от начала до момента завершения вне зависимости от того, какие структурные подразделения при этом задействованы (проверяется не только деятельность головной организации, но и филиалов).

4) По степени охвата проверяемых данных:

а) сплошные - охватывают все операции и данные за определенный период на конкретном участке деятельности кредитной организации;

б) выборочные - проверяется только часть документов, отобранных случайным путем и относящихся к разным периодам деятельности кредитной организации; в) комбинированные - одновременное применение выборочного и сплошного методов проведения проверки.

Период проверки охватывает чаще всего 1-2 года, при этом, например, отчетность какого-либо квартала, месяца подвергается сплошной проверке, а остальная - выборочной.

5) По повторяемости проверки одних и тех же вопросов:

а) первичная - проверка конкретного вида операций или деятельности кредитной организации за определенный период времени, осуществляемая впервые;

б) дополнительная - проверка по уже проверенным банковским операциям для получения дополнительных данных; в) повторная - назначается, если в процессе предыдущей проверки не были полностью раскрыты поставленные вопросы, либо по требованию следственных органов.

6) По ожидаемости для кредитной организации:

а) ожидаемые - проверки, о которых кредитная организация извещается заранее информационным письмом ЦБ РФ;

б) внезапные - проверки, о которых кредитная организация заранее не предупреждается.

Материалы проверки оформляются в форме акта, который составляется в трёх экземплярах:

1) Отдается в кредитную организацию;

2) Остаётся в отделе инспектирования;

3) Направляется в отдел надзора.

Акт не должен разглашаться третьим лицам.

Форма акта произвольная, однако, ЦБ РФ рекомендует включать в него разделы:

1) Титульный лист;

2) Содержание проверки;

3) Состав рабочей группы;

4) Формуляр банка;

5) Разделы по каждому виду операций с инспекционным заключением;

6) Итоговое заключение, где дается оценка всей деятельности банка.

Автор: Шевчук Д.А.

<< Назад: Проверка соблюдения кредитными организациями экономических нормативов

>> Вперед: Проверка учредительных документов кредитной организации

Рекомендуем интересные статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки:

▪ Мировая экономика. Конспект лекций

▪ Органическая химия. Шпаргалка

▪ Акушерство и гинекология. Шпаргалка

Смотрите другие статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки.

Читайте и пишите полезные комментарии к этой статье.

<< Назад

Последние новости науки и техники, новинки электроники:

Питомцы как стимулятор разума 06.10.2025

Помимо эмоциональной поддержки, домашние питомцы могут оказывать заметное воздействие на когнитивные процессы, особенно у пожилых людей. Новое масштабное исследование показало, что общение с кошками и собаками не просто улучшает настроение - оно действительно способствует замедлению возрастного снижения умственных способностей. Работа проводилась в рамках проекта Survey of Health, Ageing and Retirement in Europe (SHARE), охватывающего период с 2004 по 2022 год. В исследовании приняли участие тысячи европейцев старше 50 лет. Анализ показал, что владельцы домашних животных демонстрируют более устойчивые когнитивные функции по сравнению с теми, кто не держит питомцев. Особенно выражен эффект оказался у владельцев кошек и собак. Согласно данным ученых, владельцы собак дольше сохраняют хорошую память, в то время как хозяева кошек медленнее теряют способность к быстрому речевому взаимодействию. Исследователи связывают это с тем, что ежедневное взаимодействие с животными требует внимани ...>>

Мини-ПК ExpertCenter PN54-S1 06.10.2025

Компания ASUSTeK Computer презентовала новый мини-компьютер ASUS ExpertCenter PN54-S1. Устройство ориентировано на пользователей, которым важно сочетание производительности, энергоэффективности и универсальности - от офисных задач до мультимедийных проектов. В основе ExpertCenter PN54-S1 лежит современная аппаратная платформа AMD Hawk Point, использующая архитектуру Zen 4. Это поколение чипов отличается улучшенным управлением энергопотреблением и повышенной вычислительной мощностью. Новинка доступна в конфигурациях с процессорами Ryzen 7260, Ryzen 5220 и Ryzen 5210, представленных AMD в начале 2025 года. Таким образом, устройство охватывает широкий диапазон задач - от базовых офисных до ресурсоемких вычислений. Корпус мини-ПК выполнен из прочного алюминия и имеет размеры 130&#215;130&#215;34 мм, что делает его практически незаметным на рабочем столе или за монитором. Несмотря на компактность, внутренняя компоновка позволяет установить два модуля оперативной памяти SO-DIMM ...>>

Глазные капли, возвращающие молодость зрению 05.10.2025

С возрастом человеческий глаз постепенно теряет способность четко видеть на близком расстоянии - развивается пресбиопия, или возрастная дальнозоркость. Этот естественный процесс связан с утратой эластичности хрусталика и ослаблением цилиарной мышцы, отвечающей за фокусировку. Миллионы людей по всему миру сталкиваются с необходимостью носить очки для чтения или прибегают к хирургическим методам коррекции. Однако исследователи из Центра передовых исследований пресбиопии в Буэнос-Айресе представили решение, которое может стать удобной и неинвазивной альтернативой - специальные глазные капли, способные улучшать зрение на длительный срок. Разработку возглавила Джованна Беноцци, директор Центра. По ее словам, цель исследования состояла в том, чтобы предоставить пациентам с пресбиопией эффективный и безопасный способ коррекции зрения без хирургического вмешательства. Новые капли, созданные на основе пилокарпина и диклофенака, показали убедительные результаты: уже через час после первого пр ...>>

Случайная новость из Архива Свежие яблоки круглый год 29.11.2019 Исследователи из Университета Вашингтона вывели новый сорт яблок, которые при правильном хранении могут оставаться свежими до одного года Новый сорт красных яблок получил название "Космический хруст". Его появление стало следствием длительных исследований по скрещиванию множества разновидностей данного фрукта. Ученые из Университета штата Вашингтон проводили эксперименты с гибридными сортами яблок Enterprise и Honeycrisp на протяжении долгих лет - с 1997 года. Яблоки Cosmic Crunch могут храниться при температуре +10°C до 1 года, если положить фрукты в холодильник - их срок годности сократится до полугода. В случае их хранения при комнатной температуре, яблока будут оставаться свежими несколько недель.

Другие интересные новости:

▪ Выращивание человеческих почек

▪ Прочный и легкий металл с наночастицами карбида кремния

▪ Роботы-уборщики океанского дна

▪ Интеллектуальная оптопара с драйвером затвора

▪ Формула счастья

Лента новостей науки и техники, новинок электроники

Интересные материалы Бесплатной технической библиотеки:

▪ раздел сайта Освещение. Подборка статей

▪ статья Боэций. Знаменитые афоризмы

▪ статья Где находятся архитектурные объекты, изображенные на банкнотах евро? Подробный ответ

▪ статья Шлифовальный блок. Домашняя мастерская

▪ статья Рог, слоновая кость. Простые рецепты и советы

▪ статья Способ рисования печатных плат. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

Оставьте свой комментарий к этой статье:

www.diagram.com.ua
2000-2025