14. Инспектирование деятельности кредитных организаций

В соответствии с инструкцией ЦБ РФ №34 от 19. 02. 1996 г. "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченного представителя ЦБ РФ" проверки кредитных организаций осуществляются на основании поручения начальника Территориального Управления ЦБ РФ.

Данные проверки делят на:

1) Функциональные - комплекс мероприятий, проводимых подразделениями ЦБ РФ не являющиеся подразделениями инспектирования с целью изучения работоспособности конкретного процесса (вида операций) и соответствие его определённым нормативным документам (определение финансового состояния кредитной организации в задачи функциональной проверки не входит);

2) Инспекционная - проводится специальными подразделениями инспектирования и включает, как правило, комплексную проверку деятельности кредитной организации по всем направлениям с определением финансового состояния банка.

Классификация инспекционных проверок:

1) По полноте охвата:

а) комплексные - осуществляются по всем направлениям деятельности кредитной организации подразделениями банковского инспектирования не реже 1 раза в 2 года;

б) тематические - охватывают ограниченный круг банковских операций, при этом отдельные вопросы могут стоять в определении финансового состояния банка; в) целевые - осуществляются по конкретным вопросам или операциям банка, а также по запросам и поручениям правоохранительных органов.

2) По отношению к плану проверки:

а) плановые - проводятся в соответствии со сводным планом инспекционных проверок кредитных организаций, утверждённых руководством ЦБ РФ;

б) внеплановые - проводятся на основании распоряжений в связи с ухудшением финансового положения банка, а также проводятся на основании запросов правоохранительных органов, по заявлениям Банка России.

3) По глубине проверяемых вопросов:

а) локальные - проверка документов в рамках осуществления одной банковской или хозяйственной операции без отслеживания всего процесса от начала до конца или проверка одного структурного подразделения;

б) сквозные - отслеживание операции от начала до момента завершения вне зависимости от того, какие структурные подразделения при этом задействованы (проверяется не только деятельность головной организации, но и филиалов).

4) По степени охвата проверяемых данных:

а) сплошные - охватывают все операции и данные за определенный период на конкретном участке деятельности кредитной организации;

б) выборочные - проверяется только часть документов, отобранных случайным путем и относящихся к разным периодам деятельности кредитной организации; в) комбинированные - одновременное применение выборочного и сплошного методов проведения проверки.

Период проверки охватывает чаще всего 1-2 года, при этом, например, отчетность какого-либо квартала, месяца подвергается сплошной проверке, а остальная - выборочной.

5) По повторяемости проверки одних и тех же вопросов:

а) первичная - проверка конкретного вида операций или деятельности кредитной организации за определенный период времени, осуществляемая впервые;

б) дополнительная - проверка по уже проверенным банковским операциям для получения дополнительных данных; в) повторная - назначается, если в процессе предыдущей проверки не были полностью раскрыты поставленные вопросы, либо по требованию следственных органов.

6) По ожидаемости для кредитной организации:

а) ожидаемые - проверки, о которых кредитная организация извещается заранее информационным письмом ЦБ РФ;

б) внезапные - проверки, о которых кредитная организация заранее не предупреждается.

Материалы проверки оформляются в форме акта, который составляется в трёх экземплярах:

1) Отдается в кредитную организацию;

2) Остаётся в отделе инспектирования;

3) Направляется в отдел надзора.

Акт не должен разглашаться третьим лицам.

Форма акта произвольная, однако, ЦБ РФ рекомендует включать в него разделы:

1) Титульный лист;

2) Содержание проверки;

3) Состав рабочей группы;

4) Формуляр банка;

5) Разделы по каждому виду операций с инспекционным заключением;

6) Итоговое заключение, где дается оценка всей деятельности банка.

Автор: Шевчук Д.А.

<< Назад: Проверка соблюдения кредитными организациями экономических нормативов

>> Вперед: Проверка учредительных документов кредитной организации

Рекомендуем интересные статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки:

▪ Медицинская статистика. Конспект лекций

▪ Общие основы педагогики. Шпаргалка

▪ Государственные и муниципальные финансы. Конспект лекций

Смотрите другие статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки.

Читайте и пишите полезные комментарии к этой статье.

<< Назад

Последние новости науки и техники, новинки электроники:

Хорошо управляемые луга могут компенсировать выбросы от скота 15.02.2026

Животноводство, особенно разведение крупного рогатого скота, часто обвиняют в значительном вкладе в глобальное потепление из-за мощного парникового газа - метана, который выделяется при пищеварении у жвачных животных. Это вызывает острые политические споры и призывы к сокращению потребления мяса. Однако ученые напоминают, что полная картина климатического воздействия отрасли не ограничивается только выбросами от животных: огромную роль играет окружающая экосистема - пастбища, почва и растительность, которые способны активно поглощать углекислый газ из атмосферы. Исследователи из Университета Небраски-Линкольна решили глубже изучить этот баланс. Группа под руководством профессора Галена Эриксона сосредоточилась на том, как правильно организованные пастбища накапливают углерод в растениях и грунте благодаря естественным процессам, стимулируемым выпасом скота. Ученые подчеркивают, что при достаточном уровне осадков и грамотном управлении такие луга превращаются в мощные природные погло ...>>

NASA тестирует инновационную технологию крыла 15.02.2026

Коммерческая авиация ежегодно расходует колоссальные объемы керосина, что сказывается не только на бюджете авиакомпаний, но и на состоянии окружающей среды. В 2024 году глобальные затраты на авиационное топливо достигли 291 миллиарда долларов, и эта сумма продолжает расти. Чтобы справиться с этими вызовами, NASA активно работает над технологиями, способными заметно повысить аэродинамическую эффективность самолетов. Одним из самых перспективных направлений стало создание специальной конструкции крыла, которая максимизирует естественный ламинарный поток воздуха и минимизирует сопротивление. В январе 2026 года специалисты NASA Armstrong Flight Research Center успешно провели важный этап наземных испытаний концепции Crossflow Attenuated Natural Laminar Flow (CATNLF). Для эксперимента под фюзеляж исследовательского самолета F-15B закрепили вертикально ориентированную масштабную модель высотой около 0,9 м (3 фута), напоминающую узкий киль. Такая компоновка позволила подвергнуть прототип р ...>>

Забота о внуках очень полезна для здоровья мозга 14.02.2026

Общение между поколениями приносит радость всей семье, но мало кто задумывается, насколько активно бабушки и дедушки, заботящиеся о внуках, поддерживают свою умственную форму. Регулярное взаимодействие с детьми стимулирует мозг пожилых людей, помогая сохранять память, скорость мышления и общую когнитивную активность. Новые научные данные подтверждают, что такая добровольная помощь не только важна для общества, но и может замедлять возрастные изменения в мозге. Исследователи из Тилбургского университета в Нидерландах провели анализ, чтобы понять, приносит ли уход за внуками реальную пользу здоровью пожилых людей. Ведущий автор работы Флавия Черечес отметила, что многие бабушки и дедушки регулярно присматривают за детьми, и оставался открытым вопрос, насколько это положительно сказывается на их собственном благополучии, особенно в плане когнитивных функций. Ученые поставили цель выяснить, способен ли регулярный уход за внуками замедлить снижение памяти и других умственных способ ...>>

Случайная новость из Архива Город Samsung 5G 29.07.2018 Компания Samsung Electronics развернула в Сувоне (Южная Корея) так называемый "Город 5G" - зону для демонстрации возможностей мобильной связи пятого поколения. В состав инфраструктуры входят "5G-стадион", "Центр подключения 5G" и "5G-киоск". Эти элементы позволяют получить представление о том, как может выглядеть мегаполис, в котором все составляющие повседневной жизни человека связаны между собой с помощью 5G-сети. В частности, "5G-стадион" позволяет одновременно обеспечить большое количество зрителей стабильным потоковым видео в высоком разрешении. Причем сеть нового поколения обеспечит минимальные задержки. "Центр подключения 5G", в свою очередь, демонстрирует один из важнейших аспектов реализации технологии 5G в интеллектуальной городской среде. Уличные камеры наблюдения, цифровые видеопанели и различные датчики подключаются к информационной сети посредством 5G-связи, а также других беспроводных технологий, таких как Wi-Fi, Bluetooth и Zigbee. Инфраструктура нового поколения позволит организовывать видеонаблюдение в формате высокой четкости, контролировать транспортные потоки, а также отслеживать ситуацию в городской среде. Получаемые в реальном времени данные позволят средствам искусственного интеллекта оптимизировать работу городских систем и служб. Наконец, "5G-киоск" выполняет функции беспроводной точки доступа для скоростного подключения к Интернету - скорость загрузки данных достигает 3 Гбит/с. Благодаря специально оптимизированному оборудованию в зоне покрытия "5G-киоска" станут доступны такие сервисы, как скачивание видео в высоком разрешении, загрузка карт и объемных пакетов обновлений для автономных автомобилей.

Другие интересные новости:

▪ Пластиковый транзистор усиливает биохимический сигнал

▪ Раскрыт секрет прочности волосков крапивы и комариных хоботков

▪ Физический эталон килограмма заменят квантовой формулой

▪ Электрический купе-кроссовер Skoda Enyaq Coupe iV

▪ Система хранения данных freeze-ray на оптических дисках 300 ГБ

Лента новостей науки и техники, новинок электроники

Интересные материалы Бесплатной технической библиотеки:

▪ раздел сайта Домашняя мастерская. Подборка статей

▪ статья И вновь продолжается бой. Крылатое выражение

▪ статья Кто изобрел резиновые сапоги? Подробный ответ

▪ статья Кизильник блестящий. Легенды, выращивание, способы применения

▪ статья Автоматическое оттаивание холодильника. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

▪ статья Измерения электрических величин. Измерение мощности. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

Оставьте свой комментарий к этой статье:

www.diagram.com.ua
2000-2026