Баланс и операции коммерческих банков

Схема баланса коммерческого банка.

Активы: кассовая наличность и приравненные к ней средства; предоставленные ссуды; финансовые инвестиции; прочие активы. Пассив:обязательства коммерческого банка; привлеченные средства клиентов банка; кредиты, полученные от ЦБ; привлеченные средства кредитных организаций; прочие обязательства; собственные средства коммерческого банка.

Кассовая наличность и приравненные к ней средства - наличные деньги, которые находятся в распоряжении банка, остатки на корсчете в ЦБ, остатки на корсчетах в других банках, средства, бронированные на счете в ЦБ в качестве минимальных резервов. Банковские ссуды классифицируют по различным признакам:

1) с точки зрения категории заемщика (юр. и физ. лица);

2) с точки зрения срока ( краткосрочные до 1 года, среднесрочные 1-3, долгосрочные более 3 лет);

3) С точки зрения формы предоставления ссуды: - денежная ссуда (деньгами); - кредитная ссуда (обязательство банка оплатить денежные требования к клиенту, если он не может сделать этого самостоятельно);

4) в зависимости от объекта кредитования: на финансирование основных фондов или оборотных фондов;

5) с точки зрения предоставленного обеспечения: необеспеченные. Частично обеспеченные, обеспеченные.

Финансовые инвестиции - вложения капитала банка в различные финансовые инструменты (ценные бумаги, иностранная валюта). Инвестиционный портфель- вложения, осуществляемые инвесторами в различные финансовые инструменты разного срока действия, разной ликвидности и доходности, управляемые как единое целое. Для коммерческих банков инвестиционный портфель = "портфель ценных бумаг" (т.к. ценные бумаги для них - единственный финансовый инструмент инвестирования).

Ресурсы коммерческого банка

Все ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и привлеченные. 3 группы привлеченных коммерческим банком средств:

а) средства клиентов банка;

б) кредиты от ЦБ;

в) средства кредитных организаций.

Банковский вклад (депозит)- денежные средства, размещенные вкладчиком в коммерческом банке на определенных условиях. Банковский счет- единица хранения экономической информации о конкретной банковской операции. Классификации банковских вкладов: - с точки зрения категории вкладчика (юр. и физ.); - форма изъятия денежных средств (до востребования и срочные вклады); - срок действия договора по вкладу. До востребования - забирай, когда хочешь, без предупреждения; мотив - желание участвовать в безналичных расчетах. Срочный вклад - на определенный срок; цель - получение дохода. Сертификат - письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Вексель банка - ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок законному предъявителю векселя. Рынок МБК- рынок межбанковских кредитов. Кредиторы - банки, имеющие средства, стремящиеся их выгодно разместить; заемщики - банки, испытывающие потребность в кредитных ресурсах. Ставка по кредитам МБК зависит от уровня спроса на свободные ресурсы и от объема их предложения. Размер процентной ставки - результат договоренности между банками. Собственные средства коммерческого банкасостоят из базового капитала (средства устойчивого характера: уставный капитал, эмиссионный доход банка, резервный фонд, фонд экономического развития, нераспределенная прибыль текущего года) и дополнительного капитала (средства, величина которых может меняться: прибыль отчетного года, не подтвержденная аудиторской проверкой; резерв на возможные потери по ссудам; фонды банка, данные о которых не подтверждены в аудиторском заключении).

Уставный капитал- экономическая основа деятельности коммерческого банка. Порядок образования зависит от организационно-правовой формы банка. Банком России определены требования к минимальному размеру уставного капитала - должен быть эквивалентен 1 млн. евро. Функции собственного капитала:

а) защитная (создание резерва);

б) оперативная;

в) регулирующая.

Норматив достаточности собственных средств банка Н1 в России:

Н1=К/(Ар-ССр), где К - капитал; Ар - активы, взвешенные с учетом риска; ССр - сумма созданных резервов под обесценение ценных бумаг

Валютные операции банков

Валютные операции могут быть классифицированы по целям: - валютообменные; - спекулятивные (надежда на выгодное изменение курса) и арбитражные (получение прибыли от разницы цен на разных рынках => нет риска). С точки зрения времени и техники осуществления валютных операций: - кассовые (спот-операции); - срочные операции. Кассовые предназначены для:

а) быстрого получения иностранной валюты с целью проведения с ней запланированных операций;

б) осуществление краткосрочных спекулятивных операций;

в) страхование валютного риска. Характерные признаки спот-операций: 1. Короткий период осуществления; 2. наличие у сторон сделки торгуемого актива. Стороны обговаривают обменный курс. Наиболее высоким является курс телеграфного перевода. Т.к. при нем иностранная валюта выплачивается банком немедленно или на следующий день после получения перевода от иностранного банка. Для срочных сделок характерно:

1) Продолжительный период сделок между моментом заключения и моментом исполнения (~30 дней);

2) в момент заключения сделок наличие торгуемого актива не обязательно. Основное назначение срочных валютных сделок:

а) получение требуемой валюты к моменту исполнения основного внешнеэкономического контракта;

б) валютная спекуляция и арбитраж;

в) хеджирование валютных рисков. Основные виды сделок с валютой: форвардные операции (операции аутрайт);

б) фьючерсные сделки;

в) опционные сделки.

А. Осуществляется на внебиржевом рынке. Покупатель валюты говорит, что купит валюту через определенный срок по определенной цене (договорной). По прошествии срока рыночная цена валюты может оказаться ниже договоренной, тогда убыток. Если выше - тогда прибыль. Существует 2 варианта исполнения такого договора: - путем реальной поставки продаваемой валюты (поставочный форвард); - путем выплаты проигравшей стороной разницы между форвардным (о котором договаривались) курсом и текущим курсом на момент исполнения контракта (расчетный форвард).

Б. Фьючерсные сделки совершаются на бирже. Отличия от форвардной сделки вытекают из характера биржевой торговли. Прежде всего, это стандартный характер биржевых контрактов (в отношении вида торгуемой валюты.размера контракта, периода исполнения). Фьючерсный контракт - обязательство брокера перед расчетной палатой продать или купить в будущем валюту.

В. Опционные операции банков с валютой. Представляют собой сочетание двух типов контрактов - на покупку или продажу валюты и на покупку или продажу права исполнять или не исполнять контракт. Контракт на покупку права продажи валюты - опцион call, а на покупку права покупки валюты - опцион put.

Автор: Шевчук Д.А.

<< Назад: Сущность и функции коммерческих банков

>> Вперед: Кредитно-финансовые институты страны

Рекомендуем интересные статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки:

▪ Наследственное право. Конспект лекций

▪ Патологическая физиология. Шпаргалка

▪ Зарубежная литература XX века в кратком изложении. Часть 1. Шпаргалка

Смотрите другие статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки.

Читайте и пишите полезные комментарии к этой статье.

<< Назад

Последние новости науки и техники, новинки электроники:

Атомный секрет вечного блеска золота 20.06.2026

Золото издавна считается символом вечности и благородства не только из-за своей редкости, но и благодаря удивительной химической стойкости. В отличие от большинства металлов, оно не окисляется на воздухе, не тускнеет и не покрывается ржавчиной даже спустя тысячелетия. Эта уникальная инертность позволила золотым артефактам сохранять первозданный блеск с древних времен. Однако точный механизм такой защиты долго оставался загадкой для ученых. Недавнее исследование американских химиков-вычислителей раскрыло, что дело не просто в слабом взаимодействии с кислородом, а в особой атомной структуре поверхности металла. Сотрудники Тулейнского университета Санту Бисвас и Мэтью М. Монтемор провели детальное компьютерное моделирование, чтобы понять, как молекулы кислорода взаимодействуют с поверхностью золота. Ученые сравнили два основных типа атомных структур: "реконструированные" и "нереконструированные" поверхности. Было доказано, что природная способность золота к перестройке атомов играет кл ...>>

Смарфон Realme 16T 5G 20.06.2026

В сегменте доступных смартфонов с акцентом на длительную работу без подзарядки компания Realme представила интересную новинку - модель Realme 16T 5G. Главным преимуществом устройства стала по-настоящему впечатляющая батарея емкостью 8000 мАч, которая способна обеспечить до трех дней автономной работы при умеренном использовании. При этом инженерам удалось сохранить относительно компактный корпус толщиной менее 9 мм и вес всего 224 грамма, что делает смартфон удобным для повседневного ношения несмотря на внушительный аккумулятор. Смартфон оснащен большим 6,8-дюймовым LCD-дисплеем с высокой частотой обновления 144 Гц и пиковой яркостью до 1200 нит. Такое сочетание обеспечивает плавную картинку в динамичных сценах и комфортное восприятие контента даже под прямыми солнечными лучами. За производительность отвечает энергоэффективный процессор MediaTek Dimensity 6300, дополненный оперативной памятью LPDDR4X и накопителем UFS 2.2. Для эффективного отвода тепла во время продолжительных нагру ...>>

Проблема набора веса после 40 19.06.2026

С возрастом многие люди замечают, что поддерживать привычный вес становится все сложнее, даже если рацион и уровень активности существенно не меняются. Ученые из Каролинского института в Швеции раскрыли одну из ключевых биологических причин этого явления. Они показали, что с годами в жировой ткани замедляется процесс обновления липидов, из-за чего организм постепенно накапливает жир. Это естественное возрастное изменение объясняет, почему после 40 лет тело начинает "работать" иначе, способствуя набору веса. В долгосрочном исследовании специалисты наблюдали за жировой тканью 54 мужчин и женщин на протяжении в среднем 13 лет. Независимо от того, набирали участники вес или, наоборот, худели, у всех без исключения скорость липидного обмена в жировых клетках заметно снижалась. Жир в клетках обновляется все медленнее, и этот процесс происходит автоматически с течением времени. Те, кто не компенсировал замедление уменьшением калорийности питания, в среднем набирали около 20% от исходного в ...>>

Случайная новость из Архива Стекло, хранящее память человечества на тысячелетия 17.02.2026 Человечество всегда искало способы сохранить знания надолго: от наскальных рисунков и глиняных табличек древних цивилизаций до пергамента Средневековья и современных цифровых носителей. Однако любой существующий сегодня способ хранения информации - будь то жесткие диски, магнитные ленты или флеш-память - имеет ограниченный срок службы, измеряемый годами или десятилетиями. Со временем данные неизбежно деградируют, требуя постоянного копирования и миграции, что создает огромные затраты и риски потери. Теперь исследователи из Microsoft предложили радикально иной подход: кодирование информации непосредственно внутри стекла с помощью сверхбыстрых лазерных импульсов, что обещает стабильность на протяжении тысячелетий. Проект Silica, разрабатываемый специалистами Microsoft Research в Кембридже, использует фемтосекундный лазер для создания крошечных структур - вокселей - внутри объема стекла. Эти воксели представляют собой контролируемые деформации или изменения оптических свойств материала, в которые преобразуются цифровые биты через специальные символические группы. Ричард Блэк, директор по исследованиям проекта Silica, подчеркивает невероятную прочность и долговечность такого носителя: однажды помещенные внутрь стекла данные защищены от воды, тепла, пыли, электромагнитных полей и практически любого внешнего воздействия. Процесс записи оказался поразительно эффективным. Для формирования каждого вокселя требуется всего один лазерный импульс, а разделение луча на четыре независимых потока позволяет одновременно фиксировать информацию в разных точках. В результате достигается скорость записи до 65,9 миллиона бит в секунду. Команда описала, как в куске плавленого кварцевого стекла площадью 12 квадратных сантиметров и толщиной 2 миллиметра удается разместить 301 слой вокселей, обеспечивая полезную емкость 4,84 ТБ - это объем, сопоставимый примерно с двумя миллионами печатных книг. Важным шагом вперед стало освоение более доступного и дешевого материала - боросиликатного стекла, того самого, из которого производят посуду Pyrex. По словам Ричарда Блэка, этот материал гораздо проще в изготовлении, значительно дешевле и не требует сложных условий производства, в отличие от дорогого плавленого кварца. Переход на боросиликат позволил снизить затраты и упростить как запись, так и последующее чтение данных, сохранив при этом выдающуюся стабильность. Чтение информации также полностью автоматизировано: специальная система с камерой и автоматическим микроскопом сканирует стекло, фиксирует изображения вокселей, после чего алгоритмы машинного обучения декодируют их обратно в цифровые данные. Исследователи подчеркивают, что весь цикл - от записи до извлечения - выполняется без ручного вмешательства, что делает технологию надежной и удобной для промышленного применения. Ускоренные тесты старения показали, что воксели в боросиликатном стекле сохраняют целостность более 10 000 лет даже при комнатной температуре. Хотя технология демонстрирует революционные характеристики, ее целевая аудитория - крупные облачные провайдеры и компании, занимающиеся долгосрочным архивным хранением больших объемов данных, а не обычные пользователи или небольшие офисы. Мелисса Террас, профессор цифрового культурного наследия из Эдинбургского университета, не участвовавшая в проекте, высоко оценила достижение, отметив огромный интерес к инертным носителям, не требующим постоянного обслуживания и способным обеспечить долгосрочное управление цифровой информацией.

Другие интересные новости:

▪ Новые микроконтроллеры для электронных балластов ламп

▪ Сигареты и алкоголь приводят к слабоумию

▪ Беговая дорожка для стадионов с улучшенным покрытием и сенсорами

▪ Ощущение боли оберегает роботов от повреждений

▪ О пользе сна в рабочее время

Лента новостей науки и техники, новинок электроники

Интересные материалы Бесплатной технической библиотеки:

▪ раздел сайта Домашняя мастерская. Подборка статей

▪ статья Клочок бумаги. Крылатое выражение

▪ статья Какая неточность перевода вызвала появление теории о высокоразвитой цивилизации на Марсе? Подробный ответ

▪ статья Колоквинт. Легенды, выращивание, способы применения

▪ статья Сенсорный выключатель. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

▪ статья SONY PLAYSTATION - ремонт блока адаптации. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

Оставьте свой комментарий к этой статье:

www.diagram.com.ua
2000-2026