Баланс и операции коммерческих банков

Схема баланса коммерческого банка.

Активы: кассовая наличность и приравненные к ней средства; предоставленные ссуды; финансовые инвестиции; прочие активы. Пассив:обязательства коммерческого банка; привлеченные средства клиентов банка; кредиты, полученные от ЦБ; привлеченные средства кредитных организаций; прочие обязательства; собственные средства коммерческого банка.

Кассовая наличность и приравненные к ней средства - наличные деньги, которые находятся в распоряжении банка, остатки на корсчете в ЦБ, остатки на корсчетах в других банках, средства, бронированные на счете в ЦБ в качестве минимальных резервов. Банковские ссуды классифицируют по различным признакам:

1) с точки зрения категории заемщика (юр. и физ. лица);

2) с точки зрения срока ( краткосрочные до 1 года, среднесрочные 1-3, долгосрочные более 3 лет);

3) С точки зрения формы предоставления ссуды: - денежная ссуда (деньгами); - кредитная ссуда (обязательство банка оплатить денежные требования к клиенту, если он не может сделать этого самостоятельно);

4) в зависимости от объекта кредитования: на финансирование основных фондов или оборотных фондов;

5) с точки зрения предоставленного обеспечения: необеспеченные. Частично обеспеченные, обеспеченные.

Финансовые инвестиции - вложения капитала банка в различные финансовые инструменты (ценные бумаги, иностранная валюта). Инвестиционный портфель- вложения, осуществляемые инвесторами в различные финансовые инструменты разного срока действия, разной ликвидности и доходности, управляемые как единое целое. Для коммерческих банков инвестиционный портфель = "портфель ценных бумаг" (т.к. ценные бумаги для них - единственный финансовый инструмент инвестирования).

Ресурсы коммерческого банка

Все ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и привлеченные. 3 группы привлеченных коммерческим банком средств:

а) средства клиентов банка;

б) кредиты от ЦБ;

в) средства кредитных организаций.

Банковский вклад (депозит)- денежные средства, размещенные вкладчиком в коммерческом банке на определенных условиях. Банковский счет- единица хранения экономической информации о конкретной банковской операции. Классификации банковских вкладов: - с точки зрения категории вкладчика (юр. и физ.); - форма изъятия денежных средств (до востребования и срочные вклады); - срок действия договора по вкладу. До востребования - забирай, когда хочешь, без предупреждения; мотив - желание участвовать в безналичных расчетах. Срочный вклад - на определенный срок; цель - получение дохода. Сертификат - письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Вексель банка - ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок законному предъявителю векселя. Рынок МБК- рынок межбанковских кредитов. Кредиторы - банки, имеющие средства, стремящиеся их выгодно разместить; заемщики - банки, испытывающие потребность в кредитных ресурсах. Ставка по кредитам МБК зависит от уровня спроса на свободные ресурсы и от объема их предложения. Размер процентной ставки - результат договоренности между банками. Собственные средства коммерческого банкасостоят из базового капитала (средства устойчивого характера: уставный капитал, эмиссионный доход банка, резервный фонд, фонд экономического развития, нераспределенная прибыль текущего года) и дополнительного капитала (средства, величина которых может меняться: прибыль отчетного года, не подтвержденная аудиторской проверкой; резерв на возможные потери по ссудам; фонды банка, данные о которых не подтверждены в аудиторском заключении).

Уставный капитал- экономическая основа деятельности коммерческого банка. Порядок образования зависит от организационно-правовой формы банка. Банком России определены требования к минимальному размеру уставного капитала - должен быть эквивалентен 1 млн. евро. Функции собственного капитала:

а) защитная (создание резерва);

б) оперативная;

в) регулирующая.

Норматив достаточности собственных средств банка Н1 в России:

Н1=К/(Ар-ССр), где К - капитал; Ар - активы, взвешенные с учетом риска; ССр - сумма созданных резервов под обесценение ценных бумаг

Валютные операции банков

Валютные операции могут быть классифицированы по целям: - валютообменные; - спекулятивные (надежда на выгодное изменение курса) и арбитражные (получение прибыли от разницы цен на разных рынках => нет риска). С точки зрения времени и техники осуществления валютных операций: - кассовые (спот-операции); - срочные операции. Кассовые предназначены для:

а) быстрого получения иностранной валюты с целью проведения с ней запланированных операций;

б) осуществление краткосрочных спекулятивных операций;

в) страхование валютного риска. Характерные признаки спот-операций: 1. Короткий период осуществления; 2. наличие у сторон сделки торгуемого актива. Стороны обговаривают обменный курс. Наиболее высоким является курс телеграфного перевода. Т.к. при нем иностранная валюта выплачивается банком немедленно или на следующий день после получения перевода от иностранного банка. Для срочных сделок характерно:

1) Продолжительный период сделок между моментом заключения и моментом исполнения (~30 дней);

2) в момент заключения сделок наличие торгуемого актива не обязательно. Основное назначение срочных валютных сделок:

а) получение требуемой валюты к моменту исполнения основного внешнеэкономического контракта;

б) валютная спекуляция и арбитраж;

в) хеджирование валютных рисков. Основные виды сделок с валютой: форвардные операции (операции аутрайт);

б) фьючерсные сделки;

в) опционные сделки.

А. Осуществляется на внебиржевом рынке. Покупатель валюты говорит, что купит валюту через определенный срок по определенной цене (договорной). По прошествии срока рыночная цена валюты может оказаться ниже договоренной, тогда убыток. Если выше - тогда прибыль. Существует 2 варианта исполнения такого договора: - путем реальной поставки продаваемой валюты (поставочный форвард); - путем выплаты проигравшей стороной разницы между форвардным (о котором договаривались) курсом и текущим курсом на момент исполнения контракта (расчетный форвард).

Б. Фьючерсные сделки совершаются на бирже. Отличия от форвардной сделки вытекают из характера биржевой торговли. Прежде всего, это стандартный характер биржевых контрактов (в отношении вида торгуемой валюты.размера контракта, периода исполнения). Фьючерсный контракт - обязательство брокера перед расчетной палатой продать или купить в будущем валюту.

В. Опционные операции банков с валютой. Представляют собой сочетание двух типов контрактов - на покупку или продажу валюты и на покупку или продажу права исполнять или не исполнять контракт. Контракт на покупку права продажи валюты - опцион call, а на покупку права покупки валюты - опцион put.

Автор: Шевчук Д.А.

<< Назад: Сущность и функции коммерческих банков

>> Вперед: Кредитно-финансовые институты страны

Рекомендуем интересные статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки:

▪ Мировая экономика. Шпаргалка

▪ Управление качеством. Шпаргалка

▪ Урология. Конспект лекций

Смотрите другие статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки.

Читайте и пишите полезные комментарии к этой статье.

<< Назад

Последние новости науки и техники, новинки электроники:

Дети, растущие рядом с природой, обретают крепкие кости 02.03.2026

Влияние окружающей среды на здоровье человека становится все более очевидным, особенно в детском возрасте. Новое исследование, опубликованное в журнале JAMA Network Open, показывает, что близость к природе напрямую связана с крепостью костей у детей. Ученые установили, что у детей, чьи дома окружены природными территориями в радиусе 1000 метров на 25% больше обычного, риск развития крайне низкой плотности костей снижается на 65%. Для проведения исследования были проанализированы данные более 300 детей, проживающих в городских, пригородных и сельских районах Фландрии в Бельгии. Плотность костной ткани у детей в возрасте от четырех до шести лет оценивалась с помощью ультразвуковых методов. Такой подход позволил безопасно и точно измерить состояние костей на ранних этапах формирования скелета. При анализе учитывались ключевые факторы, влияющие на рост и развитие детей: возраст, вес, рост, этническая принадлежность и уровень образования матери. На основании этих параметров исследоват ...>>

Самовосстанавливающаяся инфраструктура будущего 02.03.2026

Современные мосты и бетонные конструкции по всему миру сталкиваются с проблемой устаревания и износа. Многие сооружения, построенные до 1980-х годов, постепенно теряют свою несущую способность, что требует дорогого ремонта или полной замены. Недавние разработки ученых из Швейцарских федеральных лабораторий материаловедения и технологий (Empa) предлагают инновационное решение - систему укрепления бетонных конструкций с помощью "умной стали", способной самостоятельно устранять трещины и повреждения. В основе новой технологии лежит арматура из сплава на основе железа с эффектом памяти формы (Fe-SMA). Этот материал обладает уникальным свойством: при нагревании до 190-200 °C стержни стремятся вернуться к своей первоначальной конфигурации. В бетонной конструкции это создает внутреннее напряжение, которое затягивает трещины и выравнивает деформированные элементы, существенно повышая прочность и долговечность сооружений. Актуальность разработки объясняется критическим состоянием инфрастр ...>>

Поцелуи полезны для здоровья 01.03.2026

Вопрос о том, как социальные связи и близость с партнером отражаются на здоровье человека, привлекает внимание не только психологов, но и специалистов в области микробиологии. Новое исследование показывает, что совместное проживание с любимым человеком может оказывать значительное влияние на микробиом кишечника и общее самочувствие. Доктор Наоми Миддлтон, клинический психологи и эксперт по здоровью кишечника, объяснила, что все аспекты совместной жизни - поцелуи, совместное питание, физическая близость и даже просто пребывание рядом - тесно связаны с поддержанием сбалансированной кишечной микрофлоры. Она подчеркивает, что здоровье экосистемы кишечника во многом определяется социальными взаимодействиями и повседневной близостью с другими людьми. По словам Миддлтон, длительное совместное пребывание с партнером может способствовать увеличению микробного разнообразия в кишечнике, а также снижать воспалительные процессы, связанные со стрессом. Такой эффект обусловлен тем, что микробио ...>>

Случайная новость из Архива Летающий автомобиль 25.02.2002 Голландский изобретатель Джон Беккер из Технического университета Дельфта разработал гирокоптер или "летающий автомобиль" - миниатюрный летательный аппарат, приводимый в движение дизельным двигателем. Для взлета машине требуется всего лишь пятидесятиметровый разбег. Поднявшись в воздух, "летающий автомобиль" перемещается со скоростью до 250 км/ч, а приземляется вертикально. Преимущество мини-вертолета - простота управления им: для его "вождения" практически не требуется особой подготовки. Испытания первых гирокоптеров прошли успешно. Голландское правительство рассматривает вопрос о снабжении гирокоптерами чуть ли не каждого работника правоохранительных органов и спасательных служб.

Другие интересные новости:

▪ Австралийский город работает от солнечной энергии

▪ Таблетка ставит диагноз

▪ Жизнь в городе здоровее, чем на селе

▪ Миноискатель в сапоге

▪ Солнечные элементы IXOLAR

Лента новостей науки и техники, новинок электроники

Интересные материалы Бесплатной технической библиотеки:

▪ раздел сайта Радиоприем. Подборка статей

▪ статья Плеханов Георгий Валентинович. Знаменитые афоризмы

▪ статья Какие католические священники сделали научные открытия, противоречащие религиозным догматам? Подробный ответ

▪ статья Терапевт. Типовая инструкция по охране труда

▪ статья Цифровой LCD-осциллограф. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

▪ статья Нагреваем воду. Физический эксперимент

Оставьте свой комментарий к этой статье:

www.diagram.com.ua
2000-2026