Баланс и операции коммерческих банков

Схема баланса коммерческого банка.

Активы: кассовая наличность и приравненные к ней средства; предоставленные ссуды; финансовые инвестиции; прочие активы. Пассив:обязательства коммерческого банка; привлеченные средства клиентов банка; кредиты, полученные от ЦБ; привлеченные средства кредитных организаций; прочие обязательства; собственные средства коммерческого банка.

Кассовая наличность и приравненные к ней средства - наличные деньги, которые находятся в распоряжении банка, остатки на корсчете в ЦБ, остатки на корсчетах в других банках, средства, бронированные на счете в ЦБ в качестве минимальных резервов. Банковские ссуды классифицируют по различным признакам:

1) с точки зрения категории заемщика (юр. и физ. лица);

2) с точки зрения срока ( краткосрочные до 1 года, среднесрочные 1-3, долгосрочные более 3 лет);

3) С точки зрения формы предоставления ссуды: - денежная ссуда (деньгами); - кредитная ссуда (обязательство банка оплатить денежные требования к клиенту, если он не может сделать этого самостоятельно);

4) в зависимости от объекта кредитования: на финансирование основных фондов или оборотных фондов;

5) с точки зрения предоставленного обеспечения: необеспеченные. Частично обеспеченные, обеспеченные.

Финансовые инвестиции - вложения капитала банка в различные финансовые инструменты (ценные бумаги, иностранная валюта). Инвестиционный портфель- вложения, осуществляемые инвесторами в различные финансовые инструменты разного срока действия, разной ликвидности и доходности, управляемые как единое целое. Для коммерческих банков инвестиционный портфель = "портфель ценных бумаг" (т.к. ценные бумаги для них - единственный финансовый инструмент инвестирования).

Ресурсы коммерческого банка

Все ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и привлеченные. 3 группы привлеченных коммерческим банком средств:

а) средства клиентов банка;

б) кредиты от ЦБ;

в) средства кредитных организаций.

Банковский вклад (депозит)- денежные средства, размещенные вкладчиком в коммерческом банке на определенных условиях. Банковский счет- единица хранения экономической информации о конкретной банковской операции. Классификации банковских вкладов: - с точки зрения категории вкладчика (юр. и физ.); - форма изъятия денежных средств (до востребования и срочные вклады); - срок действия договора по вкладу. До востребования - забирай, когда хочешь, без предупреждения; мотив - желание участвовать в безналичных расчетах. Срочный вклад - на определенный срок; цель - получение дохода. Сертификат - письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Вексель банка - ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок законному предъявителю векселя. Рынок МБК- рынок межбанковских кредитов. Кредиторы - банки, имеющие средства, стремящиеся их выгодно разместить; заемщики - банки, испытывающие потребность в кредитных ресурсах. Ставка по кредитам МБК зависит от уровня спроса на свободные ресурсы и от объема их предложения. Размер процентной ставки - результат договоренности между банками. Собственные средства коммерческого банкасостоят из базового капитала (средства устойчивого характера: уставный капитал, эмиссионный доход банка, резервный фонд, фонд экономического развития, нераспределенная прибыль текущего года) и дополнительного капитала (средства, величина которых может меняться: прибыль отчетного года, не подтвержденная аудиторской проверкой; резерв на возможные потери по ссудам; фонды банка, данные о которых не подтверждены в аудиторском заключении).

Уставный капитал- экономическая основа деятельности коммерческого банка. Порядок образования зависит от организационно-правовой формы банка. Банком России определены требования к минимальному размеру уставного капитала - должен быть эквивалентен 1 млн. евро. Функции собственного капитала:

а) защитная (создание резерва);

б) оперативная;

в) регулирующая.

Норматив достаточности собственных средств банка Н1 в России:

Н1=К/(Ар-ССр), где К - капитал; Ар - активы, взвешенные с учетом риска; ССр - сумма созданных резервов под обесценение ценных бумаг

Валютные операции банков

Валютные операции могут быть классифицированы по целям: - валютообменные; - спекулятивные (надежда на выгодное изменение курса) и арбитражные (получение прибыли от разницы цен на разных рынках => нет риска). С точки зрения времени и техники осуществления валютных операций: - кассовые (спот-операции); - срочные операции. Кассовые предназначены для:

а) быстрого получения иностранной валюты с целью проведения с ней запланированных операций;

б) осуществление краткосрочных спекулятивных операций;

в) страхование валютного риска. Характерные признаки спот-операций: 1. Короткий период осуществления; 2. наличие у сторон сделки торгуемого актива. Стороны обговаривают обменный курс. Наиболее высоким является курс телеграфного перевода. Т.к. при нем иностранная валюта выплачивается банком немедленно или на следующий день после получения перевода от иностранного банка. Для срочных сделок характерно:

1) Продолжительный период сделок между моментом заключения и моментом исполнения (~30 дней);

2) в момент заключения сделок наличие торгуемого актива не обязательно. Основное назначение срочных валютных сделок:

а) получение требуемой валюты к моменту исполнения основного внешнеэкономического контракта;

б) валютная спекуляция и арбитраж;

в) хеджирование валютных рисков. Основные виды сделок с валютой: форвардные операции (операции аутрайт);

б) фьючерсные сделки;

в) опционные сделки.

А. Осуществляется на внебиржевом рынке. Покупатель валюты говорит, что купит валюту через определенный срок по определенной цене (договорной). По прошествии срока рыночная цена валюты может оказаться ниже договоренной, тогда убыток. Если выше - тогда прибыль. Существует 2 варианта исполнения такого договора: - путем реальной поставки продаваемой валюты (поставочный форвард); - путем выплаты проигравшей стороной разницы между форвардным (о котором договаривались) курсом и текущим курсом на момент исполнения контракта (расчетный форвард).

Б. Фьючерсные сделки совершаются на бирже. Отличия от форвардной сделки вытекают из характера биржевой торговли. Прежде всего, это стандартный характер биржевых контрактов (в отношении вида торгуемой валюты.размера контракта, периода исполнения). Фьючерсный контракт - обязательство брокера перед расчетной палатой продать или купить в будущем валюту.

В. Опционные операции банков с валютой. Представляют собой сочетание двух типов контрактов - на покупку или продажу валюты и на покупку или продажу права исполнять или не исполнять контракт. Контракт на покупку права продажи валюты - опцион call, а на покупку права покупки валюты - опцион put.

Автор: Шевчук Д.А.

<< Назад: Сущность и функции коммерческих банков

>> Вперед: Кредитно-финансовые институты страны

Рекомендуем интересные статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки:

▪ Базы данных. Конспект лекций

▪ Уголовно-исполнительное право. Конспект лекций

▪ Информатика. Конспект лекций

Смотрите другие статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки.

Читайте и пишите полезные комментарии к этой статье.

<< Назад

Последние новости науки и техники, новинки электроники:

Лабораторная модель прогнозирования землетрясений 30.11.2025

Предсказание землетрясений остается одной из самых сложных задач геофизики. Несмотря на развитие сейсмологии, ученые все еще не могут точно определить момент начала разрушительного движения разломов. Недавние эксперименты американских исследователей открывают новые горизонты: впервые удалось наблюдать микроскопические изменения в контактной зоне разломов, которые предшествуют землетрясению. Группа под руководством Сильвена Барбота обнаружила, что "реальная площадь контакта" - участки, где поверхности разлома действительно соприкасаются - изменяется за миллисекунды до высвобождения накопленной энергии. "Мы открыли окно в сердце механики землетрясений", - отмечает Барбот. Эти изменения позволяют фиксировать этапы зарождения сейсмического события еще до появления традиционных сейсмических волн. Для наблюдений ученые использовали прозрачные акриловые материалы, через которые можно было отслеживать световые изменения в зоне контакта. В ходе искусственного моделирования примерно 30% ко ...>>

Музыка как естественный анальгетик 30.11.2025

Ученые все активнее исследуют немедикаментозные способы облегчения боли. Одним из перспективных направлений становится использование музыки, которая способна воздействовать на эмоциональное состояние и когнитивное восприятие боли. Новое исследование международной группы специалистов демонстрирует, что даже кратковременное прослушивание любимых композиций может значительно снижать болевые ощущения у пациентов с острой болью в спине. В эксперименте участвовали пациенты, обратившиеся за помощью в отделение неотложной помощи с выраженной болью в спине. Им предлагалось на протяжении десяти минут слушать свои любимые музыкальные треки. Уже после этой короткой сессии врачи фиксировали заметное уменьшение интенсивности боли как в состоянии покоя, так и при движениях. Авторы исследования подчеркивают, что музыка не устраняет саму причину боли. Тем не менее, она воздействует на эмоциональный фон пациента, снижает уровень тревожности и отвлекает внимание, что в сумме приводит к субъективном ...>>

Алкоголь может привести к слобоумию 29.11.2025

Проблема влияния алкоголя на стареющий мозг давно вызывает интерес как у врачей, так и у исследователей когнитивного старения. В последние годы стало очевидно, что границы "безопасного" употребления спиртного размываются, и новое крупное исследование, проведенное международной группой ученых, вновь указывает на это. Работы Оксфордского университета, выполненные совместно с исследователями из Йельского и Кембриджского университетов, показывают: даже небольшие дозы алкоголя способны ускорять когнитивный спад. Команда проанализировала данные более чем 500 тысяч участников из британского биобанка и американской Программы миллионов ветеранов. Дополнительно был выполнен метаанализ сорока пяти исследований, в общей сложности включавших сведения о 2,4 миллиона человек. Такой масштаб позволил оценить не только прямую связь между употреблением спиртного и развитием деменции, но и влияние генетической предрасположенности. Один из наиболее тревожных результатов касается людей с повышенным ге ...>>

Случайная новость из Архива Чип вывода видеоизображений для портативных устройств 22.02.2001 Компания Toshiba анонсировала чип, с помощью которого можно будет выводить видеоизображение со звуковым сопровождением на маленькие экраны карманных компьютеров и сотовых телефонов. Чип называется ТС35273ХВ, его ядром является RISC-процессор с тактовой частотой 70 МГц. Чип также имеет интегрированную память объемом 12 Мбайт, кодер и декодер, поддерживающие стандарт сжатия видео и звука MPEG-4, предназначенный для передачи данных с низкой скоростью. От аналогичных устройств этот чип отличается как раз наличием интегрированной памяти. Это позволяет снизить потребление энергии, что является большим достоинством для портативных устройств.

Другие интересные новости:

▪ Динозавры, предки кротов

▪ Разработан ультрачистый графит

▪ Беспроводная подзарядка для iPhone и iPad

▪ Левши добиваются большего

▪ Сверхкомпактный светодиод

Лента новостей науки и техники, новинок электроники

Интересные материалы Бесплатной технической библиотеки:

▪ раздел сайта Опыты по физике. Подборка статей

▪ статья Карась-идеалист. Крылатое выражение

▪ статья Упоминания какой страны цензоры потребовали убрать из фильма Шерлок Холмс и доктор Ватсон? Подробный ответ

▪ статья Гидрастис. Легенды, выращивание, способы применения

▪ статья Карманный осциллограф до 1 МГц. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

▪ статья Электромашинные помещения. Смазка подшипников электрических машин. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

Оставьте свой комментарий к этой статье:

www.diagram.com.ua
2000-2025