Тема 17. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО РАСЧЕТАМ

17.1. Общие положения о наличных и безналичных расчетах

Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов.

Расчеты с участием граждан, не связанные с их предпринимательской деятельностью, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке. Расчеты между юридическими лицами или с участием граждан, связанные с их предпринимательской деятельностью, по общему правилу должны производиться в безналичном порядке. Также возможны расчеты между этими лицами наличными деньгами, но лишь в случаях, если иное не установлено законом (ст. 861 ГК).

Закон не содержит исчерпывающего перечня форм безналичных расчетов, которые могут использоваться участниками имущественного оборота, а ограничивается непосредственным указанием и регулированием основных из них: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо. Стороны по договору вправе избрать любую из форм расчетов (например, расчет векселем), но в пределах тех, которые предусмотрены законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота (ст. 862 ГК).

17.2. Наличные и безналичные расчеты

При расчетах наличными деньгами не возникает каких-либо самостоятельных обязательств по расчетам. Передача денег обычно представляет собой действия должника по исполнению соответствующего денежного обязательства, являющегося частью гражданско-правового обязательства по передаче товаров, выполнению работ или оказанию услуг, поэтому в настоящее время правовое регулирование расчетов наличными деньгами в его гражданско-правовой части ограничивается лишь установлением предельного размера суммы платежа наличными деньгами в отношениях между юридическими лицами и гражданами-предпринимателями.

Под безналичными расчетами понимаются расчеты по гражданско-правовым сделкам и иным основаниям (например, по уплате налогов и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды) с использованием для этого остатков денежных средств на банковских счетах. Суть безналичной формы расчетов состоит в том, что вместо передачи наличных денег осуществляется списание или зачисление на счет клиента соответствующих денежных сумм.

Осуществление расчетных операций банками осуществляется с соблюдением общих правил, относящихся к исполнению договора банковского счета. Безналичные расчеты производятся на основании документов установленной формы.

Непосредственно в ГК предусмотрены и регулируются четыре формы безналичных расчетов:

1) платежными поручениями;

2) по аккредитиву;

3) по инкассо;

4) чеками.

Расчеты платежными поручениями (банковский перевод). Данная форма безналичных расчетов наиболее часто применяется в имущественном обороте. В соответствии с п. 1 ст. 863 ГК при расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Согласно п. 1 ст. 865 ГК исполнение платежного поручения состоит в том, что принявший его банк обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на указанный в поручении счет этого лица. Непосредственное перечисление денежной суммы по поручению клиента обслуживающим его банком банку получателя платежа возможно лишь тогда, когда эти банки связывают корреспондентские отношения. В остальных случаях получивший платежное поручение банк вправе привлечь другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента (п. 2 ст. 865 ГК). При этом должен быть соблюден предусмотренный законом или установленный в соответствии с ним срок, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п. 1 ст. 863 ГК). Данный срок исчисляется с момента получения банком платежного поручения и до зачисления подлежащей переводу денежной суммы на счет получателя средств.

В настоящее время согласно Федеральному закону от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" сроки осуществления безналичных расчетов определяются Банком России. Как установлено ст. 80 указанного Закона, общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах территории одного субъекта Российской Федерации и пяти операционных дней в пределах Российской Федерации.

Правила, регулирующие расчеты платежными поручениями, применяются не только в отношениях между банком и владельцем счета в этом банке. Поручение о переводе денежных средств может быть принято банком и от лица, с которым отсутствует договор банковского счета. При этом необходимо руководствоваться нормами, изложенными в § 2 гл. 46 ГК, если иное не предусмотрено законом, изданным в соответствии с ним банковскими правилами или не вытекает из существа данных отношений (п. 2 ст. 863 ГК).

Расчеты по аккредитиву. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель (абз. 1 п. 1 ст. 867 ГК).

К банку-эмитенту производящему платежи получателю средств либо оплачивающему, акцептующему или учитывающему переводной вексель, применяются правила об исполняющем банке (абз. 2 п. 1 ст. 867 ГК).

Особенность аккредитивной формы расчетов состоит в том, что при ее применении денежные средства не переводятся на счет получателя, а выделяются, "бронируются" для производства расчетов с получателем средств в будущем. Для определения условий получения этих средств (условий аккредитива) между плательщиком и получателем средств заключается договор, причем данные условия дублируются в поручении плательщика банку на открытие аккредитива. Для исполнения аккредитива, т.е. для выплаты соответствующей денежной суммы, ее получатель должен представить в банк, открывший аккредитив, или в другой (исполняющий) банк, документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива (например, документы, подтверждающие выполнение работ по конкретному договору, за которые производится расчет в аккредитивной форме).

Законом предусмотрена возможность открытия следующих видов аккредитива:

▪ покрытый (депонированный) и непокрытый (гарантированный) аккредитив;

▪ отзывный и безотзывный аккредитив;

▪ подтвержденный аккредитив.

Расчеты по инкассо. При расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить за его счет действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа (п. 1 ст. 874 ГК).

В соответствии с п. 2 ст. 874 ГК для выполнения поручения клиента банк-эмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий банк).

Исполнение инкассового поручения состоит в том, что осуществляющий его исполнение банк представляет плательщику документы взыскателя в той форме, в которой они были получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции. Документы, выставляемые взыскателем на инкассо, должны соответствовать установленным законом или банковскими правилами требованиям к их содержанию и форме. Такими документами являются чеки, векселя, платежные требования, оплачиваемые в порядке предварительного акцепта, платежные требования-поручения и др.

Расчеты чеками. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п. 1 ст. 877 ГК).

Основными участниками отношений по расчетам чеками являются чекодатель, чекодержатель и плательщик. Чекодателем считается лицо, выписавшее чек; чекодержателем - лицо, являющееся владельцем выписанного чека; плательщиком - банк, производящий платеж по предъявленному чеку. Кроме того, в данных отношениях могут участвовать индоссант - чекодержатель, передающий чек другому лицу посредством передаточной надписи (индоссамента), и авалист - лицо, давшее поручительство на оплату чека, оформляемое гарантийной надписью на нем (аваль). В качестве плательщиков по чеку могут выступать исключительно банки или иные кредитные организации, имеющие лицензию на занятие банковской деятельностью.

Сроки предъявления чеков к оплате определяются внутрибанковскими правилами проведения операций с чеками. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается (п. 3 ст. 877 ГК).

Чекодателем может быть выписан ордерный, именной или предъявительский чек.

Лицо, оплатившее чек, имеет право потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

Некоторые особенности имеет передача прав по чеку. Так, именной чек не может быть передан другому лицу. В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа (ст. 880 ГК).

Предъявление чека к платежу осуществляется чекодержателем путем представления чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо (инкассирование чека). В этом случае оплата чека производится в общем порядке, предусмотренном для исполнения инкассового поручения. В случае отказа плательщика от оплаты чека, предъявленного к платежу, данное обстоятельство должно быть удостоверено одним из следующих способов:

▪ протестом нотариуса либо составлением равнозначного акта;

▪ отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;

▪ отметкой инкассирующего банка с указанием даты, свидетельствующей о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен (п. 1 ст. 883 ГК).

О неоплате чека чекодержатель обязан известить своего индоссанта и чекодателя в течение двух рабочих дней, следующих за днем совершения протеста или равнозначного ему акта.

В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе потребовать платежа по чеку от всех обязанных по нему лиц: чекодателя, авалистов, индоссантов, которые несут перед чекодержателем солидарную ответственность (п. 1 ст. 885 ГК). Иск чекодержателя к указанным лицам может быть предъявлен в течение шести месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу (п. 3 ст. 885 ГК).

В последние годы в банковской практике находят все большее распространение электронные формы расчетов, при которых безналичные расчеты осуществляются в основном с помощью телекоммуникационных систем связи, а бумажный документооборот сведен к минимуму.

Автор: Ивакин В.Н.

<< Назад: Договоры банковского счета и банковского вклада (Договор банковского счета. Договор банковского вклада)

>> Вперед: Договор простого товарищества

Рекомендуем интересные статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки:

▪ Маркетинг. Шпаргалка

▪ Судебная медицина. Шпаргалка

▪ Факультетская терапия. Конспект лекций

Смотрите другие статьи раздела Конспекты лекций, шпаргалки.

Читайте и пишите полезные комментарии к этой статье.

<< Назад

Последние новости науки и техники, новинки электроники:

Ферроэлектрики научились выдерживать более 10 миллиардов циклов перезаписи 11.10.2026

Энергонезависимая память должна не только быстро записывать и сохранять информацию без постоянного питания, но и выдерживать огромное количество циклов перезаписи. Одним из перспективных вариантов такой технологии считаются ферроэлектрические материалы, однако их практическое применение долгое время ограничивалось сравнительно быстрым разрушением. Исследователям удалось установить механизм этого процесса на атомном уровне и предложить способ, который значительно увеличивает срок службы таких материалов. Работу выполнила группа ученых из Университета электронной науки и техники Сианя (Xidian University) совместно с коллегами из Гонконгского университета и Фуданского университета. Особый интерес специалистов вызвали ферроэлектрики со структурой вюрцита, в частности нитрид алюминия-скандия (AlScN). Эти материалы способны сохранять информацию благодаря изменению направления электрической поляризации на атомном уровне и хорошо совместимы с современными технологиями производства микросхем ...>>

Электромобиль VENTRA с системой очистки воздуха 11.10.2026

Даже автомобили без двигателя внутреннего сгорания не являются полностью безвредными для окружающей среды. При движении любой автомобиль изнашивает шины и тормозные элементы, в результате чего в воздух и на дорожное покрытие попадают мельчайшие частицы. Студенты Эйндховенского технологического университета решили обратить внимание именно на этот мало заметный источник загрязнения и создали концептуальный электромобиль VENTRA, способный собирать часть таких загрязняющих веществ непосредственно во время движения. Проект разработала команда TU/ecomotive, которая оснастила VENTRA специальной системой улавливания частиц, образующихся при износе шин и торможении. Авторы концепта считают, что переход на электрическую тягу сам по себе не решает проблему автомобильных выбросов. Более тяжелые электромобили дополнительно нагружают шины, а их электродвигатели способны обеспечивать очень быстрое ускорение, что также может способствовать повышенному износу резины. Собранные около колес частицы си ...>>

Лазерное переключение магнитов 10.10.2026

Технологии хранения данных постоянно стремятся уменьшить размеры элементов памяти и одновременно увеличить скорость записи информации. Один из возможных путей связан с использованием света, который способен переносить энергию с огромной скоростью и воздействовать на очень небольшие области материала. Инженеры Университета Калифорнии в Сан-Диего (UC San Diego) продемонстрировали необычный способ управления магнитным состоянием вещества, при котором внешнее магнитное поле вообще не требуется. В обычных жестких дисках информация записывается в виде последовательности крошечных магнитных областей, соответствующих значениям 1 и 0. Для изменения их состояния обычно необходимо внешнее магнитное поле, однако такой способ требует значительных энергетических затрат и ограничивает скорость записи. Исследователи UC San Diego предложили альтернативу - так называемое оптическое переключение, при котором магнитное состояние изменяется под воздействием лазерного излучения. По оценкам специалистов, ...>>

Случайная новость из Архива Выключатель тревоги и депрессии в мозге 14.11.2025 Понимание того, каким образом мозг формирует тревогу и устойчивые депрессивные состояния, остается одной из ключевых задач современной нейробиологии. Хотя влияние миндалевидного тела на эмоциональные реакции известно уже десятилетиями, ученые продолжают открывать тонкие механизмы, регулирующие эти процессы на уровне отдельных нейронных сетей. Недавняя работа исследователей из Института нейронаук в Испании предлагает особенно убедительное объяснение того, как мозг может включать или отключать тревожность, буквально используя специфическую группу клеток. Команда под руководством нейробиолога Хуана Лермы обнаружила, что в миндалевидном теле существует популяция нейронов, дисбаланс в работе которых сам по себе способен спровоцировать патологическое поведение. Это позволило ученым показать, что эмоции могут зависеть не от глобальных изменений в мозге, а от небольшой по численности, но критически важной цепочки клеток, чья активность определяет восприимчивость к страху, социальную изоляцию и депрессивные реакции. Ключевой ролью в механизме, описанном исследователями, обладает ген Grik4. Он кодирует рецептор GluK4, возбуждающий нейроны. У мышей, у которых экспрессия Grik4 была искусственно повышена, наблюдались выраженная тревожность, избегание открытых пространств и отказ от контактов с незнакомыми особями. Такая гиперактивность, как показали эксперименты, нарушала баланс в сети, связывающей базолатеральную миндалевидную структуру (БМС), выступающую в роли эмоционального усилителя, и центролатеральную миндалевидную структуру (ЦЛС), где тормозные нейроны регулируют реакции страха. Пытаясь понять, почему именно эта сеть вызывает столь выраженные расстройства, ученые выделили в ЦЛС группу так называемых активирующих нейронов. Они служат посредниками, передавая эмоциональные сигналы далее по цепи. Когда нейроны БМС находились в состоянии перегрузки, активирующие клетки приходили в чрезмерное возбуждение, тогда как рядом расположенные нейроны поздней активации, наоборот, переставали работать. Потеря синхронности разрушала нормальное функционирование сети и приводила к усилению тревоги. Важным шагом исследования стало использование генетического редактирования, благодаря которому специалисты смогли стабилизировать уровень Grik4 исключительно в БМС. Этот точечный подход восстановил коммуникацию между группами нейронов. Мыши, которые раньше прятались и демонстрировали стрессовую модель поведения, начали осваивать открытые пространства, а результаты поведенческих тестов подтвердили нормализацию эмоциональных реакций. Успех был повторен и на полевых мышах, природно склонных к тревожности, что позволило авторам говорить о широте обнаруженного механизма. Несмотря на впечатляющий эффект, некоторые симптомы у животных сохранялись. В частности, у них оставались трудности с распознаванием объектов. Это наблюдение позволило авторам предположить, что когнитивные нарушения, связанные с памятью, могут возникать вне миндалевидного тела - например, в гиппокампе. Таким образом, новая работа подчеркивает, что мозг представляет собой систему взаимосвязанных структур, ни одна из которых не функционирует полностью автономно. Значимость исследования усиливает тот факт, что нарушения глутаматной сигнализации, регулируемой Grik4, связывают с такими тяжелыми состояниями, как аутизм, шизофрения и биполярное расстройство. Вариации человеческой версии этого гена уже были обнаружены у пациентов с подобными диагнозами, что делает результаты испанской группы особенно актуальными. Если дальнейшие исследования подтвердят существование аналогичного механизма у людей, можно ожидать разработки новых терапевтических стратегий, ориентированных на конкретные нейронные цепи.

Другие интересные новости:

▪ Автономный автомобиль превращает водителя в инструктора

▪ 100-ядерный процессор EZchip TILE-Mx100

▪ Коровы делятся на оптимистов и пессимистов

▪ 3,3-Тбайт оптический накопитель от Sony

▪ Выведены маложирные морозоустойчивые свиньи

Лента новостей науки и техники, новинок электроники

Интересные материалы Бесплатной технической библиотеки:

▪ раздел сайта ВЧ усилители мощности. Подборка статей

▪ статья Мокрая курица. Крылатое выражение

▪ статья Что такое эсперанто? Подробный ответ

▪ статья Грузчик магазина. Типовая инструкция по охране труда

▪ статья Симметрирующее устройство. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

▪ статья Усилитель для линейного выхода. Энциклопедия радиоэлектроники и электротехники

Оставьте свой комментарий к этой статье:

www.diagram.com.ua
2000-2026